年终盘点 | 2021主要的加密监管政策及态度一览

近年来，加密资产及其相关产品和服务已迅速增长。与此同时，政策制定者也在关注这个不断变化的市场。2021年以来加密货币的监管正走向更细分更完善的模式。多个国家在数字资产、挖矿、加密基金等方面进行监管和规范，主要政策及监管措施对行业带来不同程度的影响。

印度储备银行赞成全面禁止加密货币

12月18日消息，印度储备银行(RBI)已向其中央委员会表示，赞成全面禁止加密货币。一位知情人士透露，印度储备银行向董事会详细介绍了与宏观经济和金融稳定以及外汇 管理有关的“严重关联”。“董事会已获悉印度储备银行在此事上的立场。”印度央行还强调了监管源自海外无形资产的挑战。值得一提的是，今年9月份，一份报告称，印度计划将加密货币作为商品进行监管。该报告表示，“加密货币将被视为用于所有目的的资产/商品，包括税收和根据用例——支付、投资或公用事业。”

南非监管机构计划在2022年初完成加密货币框架

12月10日消息，南非监管机构计划在2022年初完成加密货币框架，加密货币规则旨在保护南非的脆弱人群。

韩国提议禁止匿名虚拟货币交易

12月10日消息，为了消除将加密货币用于非法活动和洗钱活动，韩国计划禁止所有匿名虚拟货币交易。韩国监管机构提出了一项新的规则，将从 2022 年 3 月起禁止从韩国交易所提款到非 KYC 钱包，例如 Metamask。监管机构表示，在截止日期之后将不会有任何例外。未来，当交易所传输比特币或以太坊等虚拟资产时，会保留‘谁发送和谁接收’的记录，转移只能在‘许可交易所’之间进行。监管机构还表示，新规则将防止逃税。此外，韩国立法者在全体会议上将对虚拟资产征税的计划推迟到2023年。从2022年1月1日开始，拟议的税收将对一年内超过250万韩元（2,122美元）的加密收益征收20%的税。当地分析师表示，执政党和反对党的立法者都试图吸引20多岁和30多岁的选民，他们更有可能成为加密货币投资者，因此在3月总统大选之前反对拟议的税收。

俄总检察院制定没收加密货币的准则

12月9日消息，俄罗斯总检察长伊戈尔·克拉斯诺夫表示，总检察院已经制定了允许扣押和没收非法获得的加密货币的准则。俄总检察长强调，尽管刑事案件的司法实践倾向于承认加密货币是一种财产，即受贿的对象，但仍然不足以形成统一和可持续执法的充分条件。我认为，通过在立法中制定适当的规则，在刑法空间引入加密货币和其他虚拟资产的概念应该有助于形成统一和可持续的执法。

英国FCA最新提议或将加密投资者排除在其金融服务补偿计划之外

12月7日消息，英国金融行为监管局（FCA）发布了一份“讨论文件”。根据这项提议，当公司破产时，加密货币投资者可能会被英国的补偿计划排除在外。监管机构在讨论文件中表示：“特别是高风险或另类投资，例如加密资产和非上市证券，在某些情况下可能会被排除在金融服务补偿计划之外。”考虑到这一点，该机构过去曾警告用户不要使用大多数出售加密投资的公司。尽管如此，加密货币的吸引力已经增加到一个显著的水平。仅在10月份，英国国家报告中心就收到了超过7118件投诉。

泰国央行：不支持使用数字资产进行商品和服务的支付

12月1日消息，泰国央行表示，不支持使用数字资产进行商品和服务的支付。

阿根廷计划对加密货币交易所征收0.6%的税

11月19日消息，阿根廷计划对提供加密货币交易服务的公司征收0.6%的税。阿根廷对银行信贷和借贷收取0.6%的税，但加密货币交易所目前没有支付这一税款（由于注册为提供支付服务提供商 (PSP) 的金融科技公司而被豁免）。阿根廷加密货币公司的一位高级管理人员表示，该税将影响在阿根廷银行有账户的交易所，并补充说交易所可能会将新的成本转嫁给以阿根廷比索计算的加密货币价格。

哈萨克斯坦通过加密货币平台反洗钱立法

11月10日消息，哈萨克斯坦议会上院议员通过了一项法律，将对加密平台实施金融监控。这些修正案旨在完善国家整体的“反洗钱（AML）”框架，其中一些涉及加密货币平台。该法案经参议院投票通过，尚需等待哈萨克斯坦总统的批准。该法律将确保加密行业完全合规，以以下方式防止洗钱：加密业务和服务提供商将受到金融监管。重点加强预防犯罪收益洗钱工作。防止非法资金合法化。要求加密公司将运营情况通知各自的政府机构。政府将确保KYC和AML法规得到遵守。

英国税务海关总署发布有关加密投资纳税指南

11月1日消息，英国税务海关总署（HMRC）发布了纳税指南，目的是帮助加密货币交易者和投资者了解他们在英国的纳税义务。HMRC表示，不将加密货币视为货币，更像是股票这类的传统投资，这意味着加密货币利润需要缴纳资本利得税。并明确指出，不能将交易所的交易费用抵消利润，敦促交易者保留记录。

美国货币监理署首次将加密货币纳入其监管运营计划

10月16日消息，美国货币监理署（OCC）于周五发布了 2022 财年银行监管运营计划，加密货币首次被纳入该计划。在报告中，OCC列出了11 项监管重点领域，除网络安全、气候变化之外，OCC表示，审查员应识别正在使用加密货币等金融创新对其运营实施重大变革的银行，并评估实施情况。当银行发生重大变化时，审查员应评估治理流程的适当性。OCC 至少自 2018 年以来一直在研究加密行业，这是加密货币首次被纳入该监管机构的年度运营计划，去年 7 月，OCC 发布了一封解释信，允许联邦特许银行提供加密托管服务。

墨西哥总统：墨西哥不会采用比特币作为法定货币

10月15日消息，在今天早些时候举行的新闻发布会上，墨西哥总统Andres Manuel Lopez Obrador排除了该国采用比特币作为法定货币的可能性，他在回答记者有关比特币的问题时表示：“在这方面我们不会改变。我们认为必须在金融管理方面保持正统，而不是试图进行太多创新。”Lopez Obrador称，政府将专注于开发防止逃税的机制，而不是改变国家金融系统，使其对比特币友好：“（我们要确保）没有特权，每个人都要纳税，这就足够了。”

美国：权衡对加密货币监管的广泛推动

美国财长耶伦称，稳定币需要适当的监管。稳定币可以提高效率，便于进行支付，但只有在其得到充分监管的情况下才能有这种效果。此外，10月9日消息，据知情人士透露，拜登政府正在权衡一项关于加密货币的行政命令，作为为这一白热化资产类别制定政府范围内方法的一部分。提议的指令将要求联邦机构研究加密的相关领域并提出建议—涉及金融监管、经济创新和国家安全。知情人士说，该计划还将旨在协调整个行政部门各机构在数字货币方面的工作。该计划将促使对加密货币关注不足的部门专注于它。白宫拒绝对加密计划发表评论。该指令草案是白宫为数字代币制定一项全面战略的努力的一部分，随着数字代币在普通美国人中广受欢迎，这已成为监管机构日益关注的问题。拜登任命的金融监管机构在寻求加强对资产类别的监督时，对新兴的加密市场采取越来越强硬的态度。随着市场膨胀至超过2万亿美元，监管机构对缺乏投资者保护以及金融稳定可能面临的风险表示担忧。整个政府的国家安全机构也在努力应对数字货币在勒索软件攻击中发挥作用的案例。

哈萨克斯坦：开始清理整顿数字矿企

10月8日消息，哈萨克斯坦能源部副部长凯拉特·拉希莫夫近日宣布，该国将开始清理非法加密货币“挖矿”企业，并计划对该领域的活动有所限制。拉希莫夫表示，“随着“挖矿企业”到来，该国电力系统情况变得非常糟糕，今年消费量增长超过7％，企业若要在哈萨克斯坦开设虚拟货币处理中心，必须先注册，获得法人实体地位后，才能获得安装设施的许可。

不过拉希莫夫同时澄清，在哈萨克斯坦正式注册的虚拟币挖矿企业不会受到歧视，将继续按照合同规定运营。2021年6月，哈萨克斯坦总统签署了一项法令，规定对该国数字采矿活动收取费用，此项法规的生效日期为 2022 年1月1日。

欧洲央行管委：欧盟有必要迅速采纳《加密货币市场监管》

10月7日消息，欧洲央行管委维勒鲁瓦敦促欧盟需要迅速采纳《加密货币市场监管》（MICA）。监管也应该得到加强，因为去中心化金融正在取得重大发展。“创新当然是积极的，但如果不加以监管，创新可能会降低金融稳定性，同时也存在市场集中和客户保护的问题。监管机构应该考虑将活动和实体相结合的方法用于大型科技公司在金融服务业的运营。或许有可能在大型科技公司内部组织特定的法律实体，让其接受金融监管。

乌拉圭央行：制定数字资产监管“工作计划”

10月5日消息，乌拉圭中央银行（BCU）制定了一项“工作计划”，为监管提供这些服务的数字资产和公司奠定基础。该实体在周五的一份声明中证实，BCU 计划在今年年底之前完成一项提案，以修改当前涉及数字资产的法律规定，并建立一个明确的框架来规范这些活动。BCU 还将促进“与行业参与者的对话，并将继续与其他监管机构和国际组织的关系，以加深其对这些活动监管和监督经验的了解”。BCU 表示，数字资产不像乌拉圭比索那样是法定货币，没有发行，也没有任何中央银行的支持。目前，BCU补充说，数字资产的发行和交易不属于央行的活动范围，因此不受具体监管。



法国监管机构：警告投资者注意未经授权的加密服务

10月1日消息，法国股市监管机构 Autorité des Marchés Financiers (AMF) 继续监控加密货币市场并警告投资者注意未经授权的加密服务。据监管机构称，存在上市实体一直在未经授权提供此类服务的情况下提供加密投资产品。为保护投资者免受潜在的欺诈投资，AMF 和法国审慎监管与处置局 (ACPR) 会定期更新未经授权的投资提供商的黑名单。尽管如此，这些名单“并不完整”，因为“新的未经授权的实体经常出现”。当局强烈建议投资者遵循使用金融服务提供商在线注册的授权投资提供商列表以及金融投资顾问或众筹类别的授权列表。

瑞士金融市场监管局：批准首个加密基金 仅限于合格投资者

瑞士金融市场监管局（FINMA）9月29日正式宣布，该机构已批准加密市场指数基金（Crypto Market Index Fund）成为“根据瑞士法律成立的第一只加密基金”。 该基金由瑞士资产管理公司Crypto Finance发起，由投资管理公司PvB Pernet von Ballmoos AG管理，由受监管的机构SEBA Bank AG托管。FINMA指出，新批准的基金仅限于合格投资者，主要投资于“基于区块链或分布式分类账技术”的加密货币或数字资产。

加拿大监管机构警告误导性的"赌博式"加密货币广告

9月27日消息，加拿大金融监管机构，加拿大证券管理局（CSA）和加拿大投资行业监管组织（IIROC）已经发布了一份联合指导信，警告了加密货币交易平台关于“与广告、营销和社交媒体使用有关的要求”的重要性。在发布的文件中，监管机构针对那些已经根据证券立法注册（或提交申请）为交易商或考虑在未来这样做的加密货币平台概述了三个主要关注领域：“可能被视为虚假或误导”的广告和营销材料，使用赌博式的竞赛、促销或计划，以及使用社交媒体平台做广告的“合规和监管挑战”。值得注意的是，该文件指出，虽然这些要求大多涉及被视为证券的数字资产的交易，但它们也可能适用于“属于商品的加密资产，因为用户与加密资产有关的合约权利本身可能构成证券和/或衍生品”。

印尼贸易部长：不会禁止加密货币但会收紧监管

9月26日消息，印尼贸易部长Muhammad Luthfi表示，印尼不会彻底禁止加密货币，但会收紧监管。该国正在研究如何降低加密货币被用于非法金融活动的可能性。据悉，印尼加密货币交易在过去一年半里发展很快，2021年前5个月，期货交易所监督委员会授权的13家国内交易所的交易量增加了40%。

中国：整治挖矿及虚拟货币交易炒作

9月24日晚间，发改委、央行等连发通知提及整治挖矿及虚拟货币交易炒作。其中，国家发展改革委等部门发布关于整治虚拟货币“挖矿”活动的通知，提及强化新增虚拟货币“挖矿”项目能耗双控约束。此外，24日晚间，中国人民银行、中央网信办、最高人民法院、最高人民检察院、工业和信息化部、公安部、市场监管总局、银保监会、证监会、外汇局等十部门发布关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知。

阿联酋监管机构：批准在迪拜自由区进行加密货币交易

9月22日消息，据迪拜世界贸易中心管理局（DWTCA）宣布，它已经与阿联酋证券和商品管理局（SCA）签署了一项协议，支持在DWTCA自由区内监管和交易加密货币资产。这项新举措建立了一个框架，使DWTCA能够为与加密货币有关的金融活动发放必要批准和许可。

作为协议的一部分，SCA还将监督主要的加密货币相关活动，如发行、上市、交易和许可过程。根据公告，SCA代理首席执行官MaryamAlSuwaidi、DWTCA总干事HelalSaeedAlMarri，以及迪拜旅游和商业营销部的一位高管签署了该协议。

韩国金融当局：公布28家符合监管要求的加密货币交易所名单

9月19日消息，韩国金融当局公布了28家符合监管要求的加密货币交易所名单。修订后的《特定金融交易信息报告和使用法》要求加密交易所在9月24日前获得信息安全管理系统（ISMS）认证，并向金融服务委员会（FSC）下的金融情报单位（FIU）报告，未能做到这一点的加密交易所必须在9月24日之前停止运营。 这28家可以在9月24日之后继续运营的交易所包括opax、Upbit、Korbit、Coinone、Bithumb、Hanbitco、Casherest、Tennten、Dove Wallet、Flybit、Gdak、Aprobit、Huobi、Coin&coin、Probit、Borabit、Coredax、Okbit等。

不过，要提供韩元法币交易服务，加密货币交易所还必须与银行合作，为客户提供实名验证的存取款账户。出于对洗钱风险的顾虑，大部分银行与加密交易所合作的意愿较低。到目前为止，只有4大加密交易所——Upbit、Bithumb、Coinone、Korbit实现了这一点，这意味着另外24家交易所只能提供币币交易。

俄罗斯杜马：希望将加密挖矿作为一项业务进行监管

9月9日消息，俄罗斯国家杜马金融市场委员会主席Anatoly Aksakov表示，俄罗斯立法者现在正在考虑根据当地商业法承认加密挖矿业是一种创业形式。由于这种[加密货币挖矿]是一种创业活动，显然有必要将其纳入国家登记册，根据适当的法规将其作为一种创业进行监管，并征收相关税收。政府正在积极开展与加密行业相关的多项法律举措，预计在不久的将来会推进加密税收、挖矿和数字货币发行的法案。Aksakov还强调需要为数字货币提供更多监管清晰度，并指出仍然需要讨论数字货币究竟是什么，虽然称它为货币，但它更像是一种金融工具，或者一种可以投资的金融资产，而不是一种支付手段。

萨尔瓦多承认比特币为合法货币

萨尔瓦多绝对是积极拥抱加密世界的代表。2021年6月9日，萨尔瓦多国会投票批准总统提交的比特币作为法定货币的提案，萨尔瓦多成为全球首个承认比特币为合法货币的国家。2021年9月7日，比特币正式成为萨尔瓦多法定货币。

韩国：加强监管 抑制逃税

7月26日，路透社消息指出，韩国政府提议修改税法，以便税务机关能够扣押逃税者持有的加密资产，即便他们的加密货币存储在数字钱包中也可以被扣押。当前的法规使当局难以没收数字钱包中持有的加密资产，尽管可以扣押通过交易所获得的虚拟资产以支付逾期税款。韩国不断加强对加密货币市场的监管以根除使用加密货币的洗钱和其他金融犯罪，追查逃税者是其中的组成部分，韩国总统文在寅希望扩大税基以资助增加的福利支出。同时，韩国财政部表示，应该加强对加密货币监管，更好地抑制逃税行为。

泰国SEC：DeFi项目或需要许可证

根据6月1日《曼谷邮报》的报道，泰国证券交易委员会（SEC）宣布，在不久的将来，任何与DeFi相关的活动可能都需要获得金融监管机构的许可。同时，SEC尤其将针对发行代币的 DeFi 协议进行更严格的监管。该监管机构表示，“数字代币的发行必须得到SEC的授权和监督，发行人必须通过数字资产法令许可的代币门户入口披露信息并提供代币。”

中国：打击比特币挖矿和交易行为 坚决防范个体风险向社会领域传递

5月21日，国务院金融稳定发展委员会（以下简称金融委）召开第五十一次会议，研究部署下一阶段金融领域重点工作。会议由中共中央政治局委员、国务院副总理、金融委主任刘鹤主持，金融委成员单位有关负责同志参加会议。会议指出，金融系统坚决贯彻党中央、国务院决策部署，加大对实体经济的支持力度，稳健的货币政策灵活适度，信贷政策精准适应市场主体需要，流动性保持合理充裕，金融服务水平提高，金融支持疫情防控和经济社会发展取得明显实效。会议要求，坚决防控金融风险。坚持底线思维，加强金融风险全方位扫描预警，推动中小金融机构改革化险，着力降低信用风险，强化平台企业金融活动监管，打击比特币挖矿和交易行为，坚决防范个体风险向社会领域传递。要维护股、债、汇市场平稳运行，严厉打击证券违法行为，严惩金融违法犯罪活动。

英国监管机构要求未注册的加密货币公司关闭

根据在2020年初制定的时间表，英国金融行为监管局（FCA）已要求未注册的加密货币公司关闭，并向投资者返还资金。1月8日，该监管机构警告称，未在2020年12月15日之前向FCA进行注册或已撤回申请的加密货币企业必须在1月10日之前停止加密货币活动。