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基础养老三大支柱(社保、企业年金、养老保险)各自的特点

2021-12-14 12:23:02 来源:广东财经网

十四五规划提出的养老金支柱,就三个。社保退休金、企业年金、养老保险,下面我们就展开说说社保退休金、企业年金、养老保险各自的特点。

第一支柱是社保

它的好处是属于社会福利,没有门槛,谁都可以参加。并且依靠的是国家信用,所以虽然是现收现付,而且压力非常大,但对于绝大多数人来说,仍然是最重要的退休金的来源。但社保有个问题,替代率比较低。

再次敲黑板!啥叫替代率?假设老王退休前的月收入是1万元,退休后每月退休金是6000,那么老王个人的退休金替代率就是6000/10000=60%。

国际劳工组织《社会保障最低标准公约》规定,养老金的最低替代率为55%。按照国际经验,养老金替代率大于70%,就可以维持退休前现有的生活水平;如果达到60%~70%,即可维持基本生活水平;如果低于50%,则生活水平对比退休前会有大幅下降。

我国现在养老金实际替代率是多少呢?35%-40%。而且,因为社保缴纳基数有上限,是社平工资的三倍,所以,「工资高」这件事,在养老金上体现得会非常有限,退休前工资越高,替代率就越低

第二支柱是企业年金

放到相应的账户当中参与市场。它的优势是税前列支,还能获得企业补贴。但缺点是普及的面太少,并且因为工作的变化,确定性和连续性比较差。

第三支柱是个人养老保险

这一部分的好处是可以个性化的制定自己的计划,并且只要自己不作妖就不会亏。它的缺点是门槛比较高,并不是每个人都有能力配置到这个部分。

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