使用“扫一扫”即可将网页分享至朋友圈。
年内60家上市公司及相关方被证监会立案调查 未按时披露年报案例增多
今年以来，被证监会立案调查的上市公司及相关方显著增多，信息披露违法违规依然为调查重点。8月12日晚，航天动力发布公告称，因公司涉嫌信披违法违规，证监会决定对公司立案调查。
记者据同花顺iFind数据及交易所上市公司公告综合梳理，截至8月14日，年内共有60家上市公司及相关方（子公司、董监高等）被证监会立案调查。其中，45家涉嫌信披违法违规，占比75%。其余违法类型较为分散，主要集中在内幕交易、中介机构未勤勉尽责、操纵证券市场等方面。
7家公司未按时披露年报
3家已退市
信息披露是注册制改革的核心，也是近年来证券监管部门的执法重点。
“上市公司被证监会立案调查，说明有初步材料指向上市公司存在违法违规的可能性。”北京市高文律师事务所张钢律师表示，一方面，立案调查可能会引发公司股价下跌，如果上市公司涉嫌欺诈发行或重大信息披露违法，还有可能引发退市风险；另一方面，立案调查会影响上市公司的整体商誉，降低投资者对上市公司的信心，并对上市公司再融资或重大资产重组等事项产生影响。
从今年涉及的信披违法违规案例来看，大多数并未披露具体违法事实，但从已公布的情况来看，未按时披露年报成为一大重要类型。相关数据显示，前述45家公司中，7家由于未在法定期限（即4月30日）内披露2021年年报而涉嫌信披违法违规被立案调查。而去年同期此类型的仅有1家。
北京市京师律师事务所高培杰律师对《证券日报》记者表示，今年上市公司未按时披露年报现象明显增多，证监会加强对未按时披露年报类上市公司监管，进一步说明“未按时披露年报”已经成为上市公司信息披露违法的重要问题。
相关公告显示，从这7家上市公司来看，未及时披露年报原因多样。例如，有的公司是受疫情影响难以按原计划完成年报相关工作，有的公司是在重大事项上未与审计机构达成一致意见，有的公司未完成董事补选、无法召开董事会形成决议。
高培杰分析称，上市公司未按时披露年报将引发股票停牌，在停牌期间内若上市公司仍未披露将会被实施退市风险警示，同时相关上市公司可能被强制退市。
记者注意到，目前来看，这些公司处境堪忧，7家公司中，退市环球、邦讯退、退市济堂3家公司先后于6月底至7月初摘牌退市。其余4家的年报内容也问题重重，成为交易所问询的重点对象。
中介机构被立案调查
引发IPO项目中止
从今年被立案调查的情况来看，中介机构未勤勉尽责的典型案例开始增多。根据相关公告，年内3家券商（上市公司或旗下子公司）因未勤勉尽责被证监会立案调查。具体来看，2家券商事发于担任相关上市公司财务顾问工作时未勤勉尽责，另1家券商则是在某上市公司定增项目中，保荐业务涉嫌违法违规。
除了券商外，今年还有包括会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等多家证券服务机构被证监会立案调查，由此也频频引发大量IPO项目被迫中止。
根据科创板及创业板的相关规定，发行人的保荐人，以及律师事务所、会计师事务所等证券服务机构因首次公开发行股票、上市公司证券发行、并购重组业务涉嫌违法违规，或者其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被证监会立案调查，应当被中止相应发行上市审核程序或者发行注册程序。
“在扎实推进股票发行注册制改革的背景下，对中介机构提出了更高的勤勉尽责要求。提高责任感，提高专业性，培育风险控制意识，培养合规文化，是进一步加强中介机构勤勉尽责、压实中介机构责任的必经之路。”联储证券总裁助理兼债券业务事业部总经理吴丽娜对《证券日报》记者表示。
张钢表示，注册制改革进一步压实中介机构的责任，中介机构要充分发挥独立审计的作用，遵守相关规定，确保信息披露真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，督促上市公司合规化管理，保证上市公司信息披露质量。
“广东财经网”的新闻页面文章、图片、音频、视频等稿件均为自媒体人、第三方机构发布或转载。如稿件涉及版权等问题，请与
我们联系删除或处理，客服邮箱1098101642@qq.com，稿件内容仅为传递更多信息之目的，不代表本网观点，亦不代表本网站赞同
其观点或证实其内容的真实性。
- 声音提醒
- 60秒后自动更新
【民政部回应何时恢复婚姻登记】民政部社会事务司二级巡视员杨宗涛表示，婚姻登记场所是人群聚集场所，部分地区暂停婚姻登记工作是对人民群众安全负责。未停止登记的地方推广用电话、网络、qq群预约登记，控制登记人数，分批分段登记，减少人员聚集和在登记机关停留时间。已停止婚姻登记地方将根据当地疫情控制情况逐渐恢复。
15:54欧洲央行副行长金多斯：欧洲央行还没有达到逆转利率。宽松政策的副作用更明显了。
15:54财经网站Forexlive分析师Justin Low评瑞士1月CPI月率：尽管通胀年率保持稳定，但核心通胀率有所下降，这一点令人更加担忧。这只是进一步巩固了瑞士央行维持现有货币政策不变，并可能在未来寻求更多宽松措施的观点。
15:54【武汉两大批发市场商户开业率超过80%】商务部市场建设司司长朱小良10日称，目前武汉生活必需品供应基本正常，除冷鲜肉、鲜叶菜等少数品种存在结构性短缺外，大部分重要生活物资供应充足，未发生明显抢购或脱销断档情况。当地白沙洲和四季美两大批发市场正常营业，商户开业率超过80%，日交易量上升至3000吨以上。（国是直通车）
15:53【日本2019年经常项目顺差增长4.4%】日本财务省10日发布的国际收支初步统计报告显示，主要受外国人入境游消费扩大影响，2019年日本经常项目顺差增长4.4%。报告显示，2019年日本经常项目顺差为20.06万亿日元（1美元约合109.8日元）。其中，商品贸易方面，由于液化天然气价格下跌等因素，进口下降5.6%至75.56万亿日元；由于汽车部件及钢铁等产品出口减少，出口下降6.3%至76.12万亿日元。货物贸易顺差减少53.8%，为5536亿日元。（新华社）
15:53欧元兑美元EUR/USD短线波动不大，现报1.0952。
15:53瑞士1月CPI年率：0.2%，前值：0.2%，预期：0.1%；瑞士1月CPI月率：-0.2%，前值：0%，预期：-0.2%。
15:52英镑兑美元GBP/USD短线走低13点，现报1.2890。
15:52【宁德时代“供电”国产特斯拉 有望拉低售价20%】全国乘联会秘书长崔东树分析认为，“随着特斯拉国产化率提升和产能爬坡，未来特斯拉国产车型的价格下探空间还是很大的。”他预计今年下半年，国产Model 3车型的售价就有望降至25万元，降幅接近20%。（新京报）
15:51【内蒙古：对不裁员或少裁员企业返还上年度50%失业保险费】据内蒙古新型冠状病毒肺炎疫情防控工作指挥部消息，疫情期间，内蒙古对不裁员或少裁员的企业返还上年度实际缴纳失业保险费的50%，对面临暂时性经营困难的中小企业，返还标准提高到上年度6个月企业及其职工缴纳社会保险费的50%。
15:51【商务部：2019年服务进出口总额54152.9亿元 同比增长2.8%】商务部新闻发言人表示，2019年，在服务贸易创新发展试点等政策的激励下，我国服务贸易总体保持平稳向上态势，逆差明显下降，结构显著优化，高质量发展成效初步显现。全年服务进出口总额54152.9亿元（人民币，下同），同比增长2.8%。其中，出口总额19564.0亿元，同比增长8.9%；进口总额34588.9亿元，同比减少0.4%。（第一财经）
15:51【振华股份：疫情导致下游客户开工推迟 产品库存上升】振华化学公告，公司目前生产经营稳定，所有产能均正常开工，原材料采购能基本满足生产需要，由于疫情导致下游客户开工推迟，公司出货量减少，产品库存有所上升。公司将根据客户需求、疫情及市场变化，适度调整生产经营策略，尽可能保持生产经营的稳定。
15:50环旭电子2月10日晚间公告，公司2020年1月合并营业收入为23.27亿元，较去年同期的合并营业收入减少27.83%，较2019年12月合并营业收入环比减少37.23%。
15:49精测电子：与京东方集团签订了多份销售合同，合同累计金额达到6.96亿元。
17:12华夏银行：银保监会同意本公司在全国银行间债券市场发行不超过100亿元人民币的金融债券，募集资金全部用于绿色信贷。
17:03
